Кредит или лизинг – что выгоднее для малого бизнеса? Кредит или лизинг что выгоднее


что выгоднее для малого бизнеса

Индивидуальный предприниматель (ИП), тем более начинающий, далеко не всегда может приобрести автомобиль или спецтехнику за счет собственных средств. Это можно осуществить не только за счет оформления привычного кредита, но и взять в лизинг. Какой вариант более выгоден для малого бизнеса?

Автокредит и лизинг: в чем отличия?

Несмотря на то, что оформлять в лизинг также можно недвижимость и производственные комплексы, на сегодняшний день самым популярным остается приобретение таким образом автомобилей и другой спецтехники. Невозможно в лизинг приобрести земельный участок.

Процедура получения кредита проста и понятна большинству ИП. Для его оформления необходимо обратиться в банк или другую финансовую организацию, имеющую разрешение на такой вид деятельности. Потребуется предоставить налоговую отчетность и другие документы, подтверждающие наличие предпринимательской деятельности и доходов от нее. При положительном решении предприниматель оплачивает первый взнос, остальную сумму перечисляет банк. После этого транспортное средство оформляется на имя заемщика.

Лизинг принципиально отличается от кредита. Процедура его оформления выглядит следующим образом:

  1. Предприниматель выбирает необходимый ему автомобиль или спецтехнику.
  2. Обращается в лизинговую компанию и предоставляет необходимый пакет документов (обычно он меньше, чем требуется для банка при оформлении кредита).
  3. При положительном решении лизингодатель выкупает автотранспорт или технику у поставщика (договор может быть как двусторонним, так и трехсторонним).
  4. Между ИП и лизинговой компанией оформляется договор лизинга.
  5. После поставки транспортного средства лизинговая компания передает ее ИП по акту-приема передачи.
  6. Лизингополучатель пользуется выкупленной техникой и выплачивает лизингодателю необходимые платежи.

Как и при автокредите, предпринимателю необходимо будет оплатить первоначальный взнос в размере от 10 до 50 % стоимости имущества.

Преимущества и недостатки лизинга

Для малого бизнеса наиболее интересным будет так называемый экспресс-лизинг. Получить необходимую технику можно в течение одного дня, предоставив минимальный пакет документов.

Лизинг является выгодным для индивидуального предпринимателя по следующим причинам:

  • Его оформление обычно происходит быстрее, чем банковского кредита. При этом требуется меньшее количество документов (чаще, это только отчетность, которую формируют для налоговой и регистрационные документы). Лизинговая компания может вообще не предъявлять требования по финансовым показателям ИП.
  • Не оформляется договор залога, нет необходимости искать поручителя или созаемщика.
  • В случае невыплаты, у ИП остается чистая кредитная история, так как по документам он всего лишь взял автотранспорт в аренду.
  • Лизинговая компания сама ставит на учет транспорт и несет все сопутствующие расходы, а также занимается техническим обслуживанием техники (расходы могут быть возложены на лизингополучателя по договоренности).
  • Лизингодатель самостоятельно занимается оформлением страховки (расходы обычно несет ИП).
  • График лизинговых платежей обычно более гибкий. Лизингодатель и лизингополучатель могут составить любой график, который удовлетворяет обе стороны. В случае возникновения финансовых трудностей, изменить его легче, чем график погашения банковского кредита.

Лизинг позволяет снизить размер налогов. Лизинговые платежи относят к текущим расходам ИП, что уменьшает налогооблагаемый доход. Пока автотехника не выкуплена, ИП нет необходимости платить налог на имущество, так как объект практически всегда учитывается на балансе лизингодателя. ИП может включать расходы по обслуживанию в свою расходную часть, что также уменьшает базу для налогообложения. Если объектом лизинга является автомобиль с объемом двигателя больше 3,5 л, его можно амортизировать в ускоренном темпе. В результате этого предприниматель после выкупа получает на баланс имущество по остаточной стоимости, что снижает затраты на оплату соответствующего налога.

Лизингополучатель не обязан выкупать автомобиль или спецтехнику по окончанию договора, если посчитает это невыгодным для своей деятельности. Он может вернуть объект договора до его окончания. После этого соглашение будет расторгнутым и у лизингополучателя не будет каких-либо обязательств. Продать же имущество, приобретенное в кредит, гораздо сложней.

Несмотря на свою привлекательность, такой способ пользования имуществом имеет и свои недостатки. Среди них можно выделить следующие:

  • ИП не является собственником автотранспорта, поэтому ряд действий по распоряжению имуществом обязан согласовывать с лизингодателем.
  • Если по каким-либо причинам предприниматель перестает осуществлять платежи на протяжении 30 дней (если другое не предусмотрено договором), лизинговая компания изымает имущество. При банковском кредите на это обычно необходимо гораздо больше времени, так как вопрос решается в судебном порядке.
  • Договор может быть расторгнут лизенгодателем в одностороннем порядке, если предприниматель не выполняет условия хранения и эксплуатации.
  • Лизинговые платежи облагаются НДС.
  • Необходимо оплатить государственную пошлину за оформление договора;
  • Обычно лизинговое имущество нельзя сдавать в субаренду.

Существуют определенные нюансы по страхованию. Страховой платеж практически всегда вносит за свой счет предприниматель, в тоже время, при наступлении страхового случая, выплаты получит и будет ими распоряжаться лизинговая компания.

Что касается условий, то срок лизингового договора в среднем не больше трех лет. При этом финансовые учреждения предлагают автокредит до семи лет. Из-за этого обязательные платежи, как правило, выше.

Если рассматривать величину удорожания имущества, то однозначно назвать более выгодный вариант нельзя. Существуют лизинговые предложения, по которым итоговая выплата равна первоначальной стоимости объекта договора. Это может быть в случае, когда дилер лизинговой компании предоставляет скидки. Но найти такой вариант на конкретную технику не всегда возможно. В тоже время, предприниматель с хорошими финансовыми показателями и кредитной историей может рассчитывать на получение кредита с низкой процентной ставкой.

Таким образом, лизинг весьма выгодный способ приобретения автомобиля или спецтехники для предпринимателя. Если для индивидуального предпринимателя не является существенным тот факт, что имущество на него не зарегистрировано, а размер первоначального взноса приемлемый, то лизинг становиться хорошей альтернативой банковскому кредиту. Также лизинг может стать единственной возможностью приобрести необходимую технику начинающему предпринимателю, так как банки очень неохотно выдают кредиты таким категориям заемщиков. Если предприниматель в полной мере и своевременно выполнит все свои обязанности по договору, то он сможет в дальнейшем приобретать оборудование и транспортные средства на условиях лизинга по более выгодным условиям.

urlaw03.ru

что лучше и выгоднее для ИП

Прежде чем перейти к конкретному разбирательству по этой теме, необходимо иметь четкое представление о том, что такое кредит, что такое лизинг и в чем их отличие.

Общая суть и принципы.

Что такое кредит, сегодня знают все. А если говорить в общем то суть кредита в том, что одно лицо, берет в долг (займ) денежные средства на какие либо цели.  Принципы выдачи кредита очень просты. Так как кредитодателем всегда выступает либо банк, либо коммерческая организация (имеющая лицензии на осуществление такой формы деятельности), принципы его предоставления везде одинаковы и просты в понимании:

  • возврат полученной суммы с процентами,
  • возврат денежных средств в четко установленный срок (по средствам ежемесячно вносимых платежей),
  • строгие условия предоставления кредита (обязательное подтверждение заемщиком своей способности выплачивать необходимую сумму каждый месяц на протяжении длительного срока),
  • суровые меры взысканий к должникам или тем кто просрочил уплату, начисление высоких процентных пени и штрафы.

А вот что представляет собой лизинг знают далеко не все. Лизинг это один из нескольких видов кредитования. При этом, какой либо объект (находящийся в собственности у организации предоставляющей лизинг) передается в аренду на длительный срок. И уже в договоре лизинга прописано, что после окончания срока аренды лицо (которое ее получило) имеет первоочередное право выкупа этого объекта или возврата его собственнику.  Из принципов лизинга можно выделить следующее:

  1. всегда первоначально объект передается в аренду,
  2. срок аренды обязательно длительный (не менее года),
  3. объект сделки обязательно должен быть застрахован,
  4. не смотря на то, что ставки по процентам в лизинге несколько выше чем при кредитовании, в общем итоге он оказывается выгоднее,
  5. ограниченная ответственность получателя лизинга.

Тонкости в условиях предоставления этих двух форм кредитования (лизинг и авоткредит).

Некоторые считают что лизинг, по своей денежной политике, многим выгоднее кредита, другие же напротив, считают такую форму займа не приемлемой и не выгодной для потребителей (физических лиц). Здесь весь вопрос заключен в тонкостях и отличиях лизинга от кредитования. С одной стороны, покупка авто по средствам лизинга кажется дороже, ведь сам автомобиль должен пройти целый комплекс процедур, которые естественно проводят за счет покупателя: это страхование, сервисное обслуживание и так далее.

Далее как и при кредитовании, покупателем производится первый взнос за автомобиль, и после этого (буквально через несколько дней) в пользование ему предоставляется полностью укомплектованный, готовый к эксплуатации (состоящий на учете в ГАИ, застрахованный, «обутый» в шины согласно сезону) транспорт. В случае, если произойдет ДТП самую существенную часть вопросов со страховой решать будет компания, в чьей собственности находится автомобиль, и если авария произошла не по вине водителя, он вполне сможет рассчитывать на сменное авто на то время пока основной транспорт в ремонте.

Такие первоначальные процедуры (постановка автомобиля на учет, прохождение ТО, страховка) и при кредитовании проводятся самим покупателем автомобиля и за его счет, а тут, делать и оформлять все документы будет лизинговая компания, а сумму этих услуг в последующем включат в платежи.

Тем самым выходит, что основным и бесспорным плюсом лизинга для покупателя является простота в оформлении документов и возможности выбора. Ведь после окончания срока аренды, лизингополучатель не обязательно должен приобретать этот автомобиль. Он может от него отказаться и приобрести новый. А тот который был у него в аренде вернуть владельцу (конечно при условии его надлежащего технического состоянии и аккуратного пользования во время аренды).

Одним из основных отличиев между этими формами займа является то, что при лизинге, юридически, покупатель автомобиля станет его полноправным собственником только с момента полной выплаты его стоимости фирме. Тогда как при кредитовании покупки автомобиля, все документы о собственности на транспортное средство оформляются на заемщика сразу. Он становится ее владельцем и несет на себе все хлопоты.

Что же выгоднее для ИП и физических лиц.

Ответ на вопрос о  том, что же все таки выгоднее: покупка автомобиля в кредит или по средством лизинга, лежит в плоскости того,  кто собирается оформлять.

Если речь идет о физических лицах, то тут уже личное дело каждого. Основные плюсы и минусы каждого вида из этих займов мы  освятили. А кому, что важнее каждый решает для себя сам. Однака общая тенденция гласит что для ИП кредит подобен долговой яме. Выбраться из которой удается очень не многим. Ведь для каждого ИП, автомобиль это не блаж и не роскошь а производственная необходимость. Соответственно от желания лица тут ничего не зависит. Приобретать его надо. А вот в какой форме собственности и на какие средства уже другой вопрос.

Если же мы говорим о юридических лицах, крупных компаниях, строительных и прочих организациях, которым требуются большие габаритные автомобили или специальная техника, то им многим выгоднее приобретать транспорт по средствам лизинга чем в кредит. Во-первых не надо тратиться на покупку, достаточно взять в аренду (большой плюс в меньшем затрате денежных средств).

Во-вторых налоги, они будут включены в стоимость ежемесячных платежей и раскиданы на весь срок аренды.  В-третьих не обязательно приобретать эту технику  в собственность после окончания действия договора о лизинге, от нее можно отказаться. Минус во всем этом состоит только  том, что сегодня слишком мало организаций готовых предоставить автомобиль в такую аренду с последующим выкупом крупные автомобили или спецтехнику.

В вопросе о выгоде для малого (среднего) бизнеса или ИП, тоже чаша весов склоняется в сторону лизинга. Ведь такие формы собственности никогда не отличаются большой прибылью или крупным финансированием. А соответственно, для них возможность получения  в длительную аренду грузового или легкового транспорта, лучше чем покупать.

Да и ИП зачастую понимают, что рациональнее сейчас заплатить фирме, что бы они оформила все необходимые документы, чем самому тратить на это время. Тем более что разовой выплаты всех текущих затрат от него никто не потребует. Все эти суммы будут рационально распределены и рассчитаны на весь срок аренды в купе с процентными ставками и погашением стоимости автомобиля. Тем самым, ИП с одной стороны получает в распоряжение и пользование транспортное средство, с другой производит его покупку планомерно, распределяя все своих расходы и не выдергивая из своего предприятия крупную сумму разом.

Таким образом, выводы становятся однозначными. На вопрос, что лучше,  кредит или лизинг, для ИП однозначно приобретать автомобиль  в лизинг. А вот для физических лиц, дешевле приобрести автомобиль в кредит.  Но, стоит учитывать что сегодня лизинг, начал активно развиваться и предлагать различные программы и акции так же как и кредит. Соответственно, лизинг в первую очередь направлен на клиентуру в виде юридических лиц и ИП. И это означает что желающим приобрести автомобиль  в кредит (физическим лица или ИП) необходимо внимательно смотреть за новыми программами банка и различных финансовых организаций.

creditnation.ru

Что выгоднее, лизинг или кредит?

Хотите совместить Ваши желания с Вашими возможностями? Приобретайте необходимое Вам имущество в лизинг!

Не обладая достаточными средствами для покупки того или иного незаменимого предмета, будь то транспортное средство, уникальное оборудование или дорогостоящая недвижимость, Вы можете получить его в лизинг, и использовать для развития своего бизнеса уже сегодня.

Лизинг имеет целый ряд преимуществ перед банковским кредитом, арендой или покупкой за собственные средства.

Как правило, компании, принимающие решение о приобретении основных средств, сталкиваются с проблемой выбора одного из трех вариантов финансирования инвестиционных проектов:

  • Использование собственных средств;
  • Финансирование за счет банковского кредита;
  • Приобретение техники и оборудования по лизингу.

Таблица. Сравнение лизинга с другими вариантами инвестирования

Наименования статьи Лизинг Кредит Покупка
Высокая вероятность единовременного приобретения необходимого имущества (наличие достаточного количества свободных денежных средств для его оплаты) Да Да Нет
Необходимость аккумулирования значительных объемов собственных средств предприятия на реализацию проекта Нет Нет Да
Отнесение на себестоимость затрат, связанных с реализацией инвестиционного проекта Да Нет Нет
Удорожание в год 5-14% 12-25% 0%
Страховка Включено в удорожание (льготная ставка 2,5-7%) 7-10% 7-10%
Оплачивает страховку Лизинговая компания своими силами Своими силами
Налог на имущество Включено в удорожание,  (льготная ставка 1,1%) уменьшение за счет ускоренной амортизации 2,20% 2,20%
Оплачивает налог на имущество Лизинговая компания Своими силами Своими силами
Срок амортизации имущества 24-36 месяцев 74-90 месяцев 74-90 месяцев
Коэффициент ускоренной амортизации 1,1 - 3 Нет Нет
Срок действия сделки 12-60 6-36 -
Срок оформления сделки 3-14 дней 1-3 месяца 1-3 дня
НДС уплаченный, возмещаемый из бюджета НДС от общей суммы договора лизинг НДС от стоимости оборудования НДС от стоимости оборудования
Платежи, относящиеся на себестоимость Лизинговые платежи в полном объеме Только платежи % * по кредиту, начисленная амортизация Начисленная амортизация
Остаточная стоимость имущества через 25 месяцев, в процентах от первоначальной стоимости 0% 66% 66%
Обеспечение Аванс 10-30% Ликвидное имущество должно в 1,5-2 раза превышать сумму самого кредита
Отражение в балансе (улучшение или ухудшение) Лизинг в отличие от кредита не увеличивает кредиторскую задолженность предприятия*** и не ухудшает инвестиционную привлекательность Использование кредита приводит к значительному увеличению кредиторской задолженности**, что негативно сказывается на инвестиционной привлекательности предприятия

*затратами признаются проценты в размере, не превышающем более чем на 20% среднюю ставку по аналогичным обязательствам, при отсутствии информации о сопоставимых долговых обязательствах предельная величина процентов, признаваемых расходами, принимается равной ставке рефинансирования Банка России, увеличенной в 1,1 раза, — если обязательство выдается в рублях, и равной 15%, если обязательство выдается в валюте (п.1 ст.269 НК РФ).

** сумма основного долга (тело кредита) и сумма начисленных процентов отражаются в бухгалтерской отчетности предприятия в полном размере.

*** кредиторская задолженность отражается в бухгалтерской отчетности предприятия по мере начисления лизинговых платежей.

www.centr-trans.ru

преимущества, отличия, как сделать выбор

Когда-то лизинговыми сделками пользовались лишь крупные организации, сегодня такая операция доступна всем. Ее часто сравнивают с кредитом. В некоторых деталях лизинг превосходит кредит, в чем-то – уступает ему.

Кто участвует в лизинговой операции

Лизинг можно рассматривать, как одну из форм кредитования.

Подобная операция проходит при участии:

  • Лизингодателя – банка или иной кредитной организации.
  • Лизингополучателя – юридического или физического лица.
  • Поставщика – продавца, коим может быть производитель оборудования автомобиля, риэлтерская фирма и так далее.
  • Страховщика – любой страховой компании.

Для начала заключается лизинговый договор. Далее лизинговая компания действует по заявке клиента – покупает объект лизинга. При лизинговой сделке объект, находящийся в собственности лизингодателя и передается лизингополучателю в аренду на длительный период. Предполагается последующий выкуп объекта лизинга или его возврат.

Что может быть таким объектом ?

В России большое распространение получил лизинг транспортных средств. Сейчас активно развиваются другие направления – аренда строительной и промышленной техники. Большие перспективы у лизинга, связанного с энергетическим, пищевым, полиграфическим, машиностроительным оборудованием.

 

В чем плюсы лизинга

Многим предприятиям приходится решать вопрос технического оснащения. Причины бывают разными: бизнес в стадии открытия (расширения) или требует технологического обновления – модернизации. Неважно, в какой сфере они работают, зачастую используют именно лизинговую сделку, как самую выгодную.

В чем же выгода:

  • Лизингополучатель экономит на налогах – уменьшается налогооблагаемая база в отношении выплат налога с прибыли, платежи по лизингу войдут себестоимость продукции.
  • Компания без проблем обновляет свой технологический парк и может планировать успешную деятельность на длительный период.
  • Хотя ставки по лизингу выше, нежели по кредиту, тем не менее в конечном итоге они являются более приемлемыми. Здесь нужно учитывать суммарную экономию на налоговых выплатах, технических возможностях лизингодателя и других финансовых преимуществах, которые покрывают переплату.
  • Риск обеих сторон минимален. Имуществом владеет лизингодатель. Он же имеет право его забрать, если будут нарушены условия договора. Например, клиент обанкротится и не сможет делать выплаты.
  • Оформить лизинговую сделку зачастую намного проще, чем кредит – незначительный риск в лизинговом бизнесе благоприятствует этому обстоятельству. Обеспечением договора является предмет лизинга.
  • Договор о лизинге отличается большей гибкостью, нежели кредитное соглашение – схема расчетов выбирается индивидуально.

Требования лизинговых компаний в отношении партнеров более лояльны, в расчет может идти даже неофициальная доходная часть. Решения о заключении сделки принимаются в сжатые сроки, чего не скажешь о банковских займах. При лизинговом варианте тратится меньше времени на бюрократическую волокиту. Представители малого и среднего бизнеса активно используют лизинг в качестве апробированного метода, позволяющего обновить основной капитал.

Когда лизинг выгоднее, чем кредит?

Предположим организация, занимающаяся строительством дорог, получила крупный заказ. Для его выполнения ей не хватает в наличии специальной дорогостоящей техники – катков, кранов, экскаваторов и так далее. Здесь лизинг будет оптимальным решением. Сделка быстро оформляется, техника сразу же начинает работать и приносить прибыль. Предприятие будет пользоваться всеми вышеперечисленными выгодами.

По истечении срока действия лизингового договора клиент может выкупить технические средства и стать их собственником, может, продлить договорные отношения или не продлевать их, если не видит дальнейшей целесообразности в использовании этого оборудования. Автокредит таких условий не предусматривает – придется выплачивать деньги по полной программе.

Когда лизинг хуже кредита

В отношении частных лиц лизинг не всегда выгоден. В основном он применяется для автомобилей. Тут стоит подумать. Кредитный договор, в основном, рассчитан на три года, лизинговый на пять. Кому можно продать пятилетнее авто и за сколько?

Переплата по банковскому займу в среднем 150 %, по лизингу – 200%

Выгодней накопить на первый взнос или рассмотреть условия без взноса, и взять кредит, несмотря на то, что это займет больше времени (примерно 1,5 месяца, а не 3 дня) и потребуется более объемный пакет документов для кредитора.

crediti-bez-problem.ru

Кредит или лизинг – что выгоднее для малого бизнеса?

Финансирование бизнеса » Кредиты малому бизнесу »

Эксперты считают лизинг весьма удобным для малого бизнеса. Российский рынок подобных операций ежегодно увеличивается на 30-40%. Такие тенденции сделали его привлекательным не только для небольших игроков, но и для влиятельных финансовых структур.

Кредитование выходит вперед

Рынок лизинговых операций все еще находится в процессе формирования. Поначалу этим видом деятельности занимались по воле случая. В конце прошлого века довольно частыми были ситуации, когда крупное предприятие хотело что-то продать, но у покупателя не было необходимой суммы денег. Лизинг виделся ими как выход из положения.

Через некоторое время ситуация поменялась, лизинговые операции вошли в перечень продуктов банков. Рост спроса стал стимулом для создания соответствующего законодательства. В 1998 году приняли Закон «О лизинге». Это дало возможность ему оформиться как отдельному и самодостаточному направлению деятельности.

Спрос и предложение

На рынке присутствует три вида игроков. Первый – это дочерние компании банков, деятельность которых посвящена лизингу. Эти организации лидируют на рынке. Ко второй категории относятся крупные производители промышленного оборудования и техники. Для них лизинг является одним из способов стимуляции продаж продукции. В третью категорию вошли независимые фирмы, которые занимаются в первую очередь рассматриваемыми операциями.

Подобная ситуация позволяет сформировать нормальную конкурентную среду и создать более приемлемые условия для клиентов: уменьшить ставки, продлить сроки. Развитие рынка неизбежно ведет к улучшению условий лизинга, расширению перечня продуктов и услуг, которые предоставляют лизингодатели.

Преимущества и недостатки лизинга

Насыщение рынка выгодно и для лизинговых компаний, так как они получают доступ к более дешевым и длинным денежным средствам. Лизинг стал привлекательным для капиталовложений. Некоторые компании, занимающиеся подобной деятельностью, провели первое размещение своих облигаций. Это стало началом их утверждения на фондовом рынке.

В нашей стране лизинг в большей степени сосредоточен на автотранспорте. Однако наметилась тенденция развития и других направлений. В первую очередь речь идет о строительном и промышленном оборудовании.

Весьма перспективными направлениями является лизинг энергетического, пищевого, полиграфического оборудования, машиностроительной техники, IT-обеспечения. Это обусловлено возрастающим просом соответствующих предприятий.

Выгоден ли лизинг малому бизнесу?

Спрос на лизинговые услуги со стороны крупных предприятий стабилизировался, так как они уже обновили основные средства. Теперь эта финансовая услуга поворачивается лицом к предприятиям среднего и малого бизнеса.

Лизинг для них является средством приобретения или обновления основных средств без выведения значительных сумм из состава оборотного капитала. В данном ракурсе услуга представляет собой универсальный инструмент и доступный способ модернизации производственных мощностей. Это великолепная альтернатива классическому варианту с банковским кредитованием.

Это не единственное преимущество данного вида финансовых операций по сравнению с банковскими кредитами. Сотрудничать с лизинговыми компаниями представителям малого и среднего бизнеса гораздо проще и выгоднее, чем с банками.

Однако не все вложения денег в основной капитал можно профинансировать посредством лизинговых операций. Согласно закону, земельные участки не могут быть предметом такого договора.

Но все равно в большинстве случаев лизинг более доступен и удобен. По статистике 30-40% заявок, поступающих от компаний малого бизнеса, удовлетворяют лизинговые компании. Банки не могут похвастаться таким количеством положительных решений по предоставления кредитов этому виду клиентов. А все потому, что в случае с лизингом не требуется залог, а с банком трудно построить отношения без него.

Лизинговые компании выдвигают более лояльные требования к партнерам и учитывают их неофициальные доходы. Решение о сотрудничестве принимается в несколько раз быстрее, чем решение о предоставление займа, и, соответственно, требует меньших затрат времени на всевозможные бюрократические проволочки.

В случае возникновения форс-мажорных обстоятельств, клиент имеет возможность разорвать договор лизинга и вернуть объект аренды лизингодателю. В случае с кредитом так поступить нельзя.

Но у лизинга есть и недостаток: ставки платежей по нему пока превышают кредитные. Но лизингодатели всеми силами пытаются решить эту проблему и сделать эти операции еще более привлекательными для клиентов.

Либеральное законодательство дает лизинговым компаниям ощутимое налоговое преимущество. Если компания берет банковский кредит, суммы, идущие на его погашение, нельзя отнести к затратам, а проценты по займу необходимо платить из прибыли компании.

Что касается платежей в счет погашения, то их можно относить к затратам, что дает возможность предпринимателям платить меньшую сумму налога на прибыль. Вообще в этом отношении (учет платежей в качестве расходов) законодательство достаточно благоприятно. В большинстве случаев даже нецелевое расходование кредита не будет помехой для уменьшения налога (подробнее). 

С объекта лизинга не нужно платить налог на имущество, так как клиент не является его собственником до момента окончания действия договора. Предмет договора принадлежит компании, которая имеет право применить коэффициент ускоренной амортизации, уменьшая собственную налоговую нагрузку.

Единственный минус законодательства в том, что оно не предоставляет возможности для развития столь перспективного направления как лизинг недвижимости. Это могло бы помочь малому бизнесу решить проблему обретения пространства для действий, что весьма сильно сдерживает развитие малого бизнеса. Это прекрасная альтернатива не только ипотеке, но и аренде.

Оценка перспектив

По мнению экспертов, рынок лизинга еще несколько лет будет активно развиваться, если в финансовом мире не произойдет никаких глобальных потрясений. Далее последует фаза постепенной стабилизации. Сейчас игрокам этого рынка самое время развивать и наращивать портфель. Каждый год появляется несколько десятков компаний, заинтересованных в работе на данном рынке. Однако вскоре начнутся процессы консолидации рынка, пойдет волна слияний и поглощений.

Развитие малого и среднего бизнеса способствует росту лизинговых сделок, ведь это удобный и апробированный способом обновления основного капитала, помогающим оптимизировать его оборот.

biznes-kredit.info

Кредит или лизинг, что выгоднее, преимущества, отличия

Автолюбителям сегодня приобрести машину своей мечты гораздо проще, чем это было раньше, но многие еще задаются вопросом: кредит или лизинг – что будет выгоднее? Благодаря этим двум способам, даже не имея полной суммы, можно легко получить автотранспортное средство. Остается только выбрать один из вариантов. Для этого нужно понять, что собой представляют каждый из них.

Понятие

Те, кто желает брать деньги в кредит для приобретения авто, интересуются также и лизингом. Под ним подразумевают один из видов инвестиции для приобретения и передачи имущества согласно контракту, который может заключаться как с физическими, так и с юридическими лицами. Помимо пользования, получатель имеет право выкупить имущество. Различается два его вида: недвижимое и движимое имущество.

Как работает

Кому-то лизинг покажется сложным. Но если разобраться, он представляет собой не сложный процесс, состоящий из нескольких этапов.

  1. Получатель обращается в одну из компаний, подав соответствующее заявление.
  2. Компания, предоставляющая услугу, оценивает ликвидность и принимает решение о закупке автотранспортного средства.
  3. После того как лизингодатель стал его владельцем, он вправе предоставить в пользование получателю лизинга, который будет вносить на его счет регулярные платежи.

Лизинг машины

Для современного рынка это все еще новая услуга. Но ежегодно его популярность растет. Поэтому многие, кто пытался разобраться в вопросе о кредите и лизинге – что выгоднее, стали отдавать предпочтение последнему варианту. В этом случае покупка может быть наиболее удобной, так как пользователь получает право выкупа авто.

Особенно распространенным способ является среди юридических лиц. Физические лица могут воспользоваться им после оплаты начального взноса, а также оформления необходимых бумаг.

Преимущества и недостатки

Получение имущества в лизинг, конечно, нельзя назвать однозначно хорошим или плохим вариантом. У него имеются как положительные, так и отрицательные стороны. К доказательству неоспоримого преимущества лизинга перед кредитом является отсутствие необходимости предмета залога. Однако к существенному недостатку относится то, что лизинговая сделка потребует большей переплаты, чем кредитование.

К положительным сторонам лизинга относятся следующие характеристики:

  1. Ставка налога – низкая, доступная страховка.
  2. Возможность досрочного погашения без особых потерь.
  3. Возможность погашения по частям.
  4. Иногда можно обойтись и без страховки, в других случаях – она является основным критерием.
  5. Получение имущества без залога.

Решая вопрос о том, кредит или лизинг использовать для приобретения авто, нельзя не изучить и отрицательные стороны лизинга. К ним относятся следующие:

  1. Большой размер переплаты. Если взять автокредит, то он обойдется дешевле.
  2. Бедный рынок оказания подобных услуг. В некоторых регионах найти компанию, предоставляющую соответствующие услуги, очень сложно.

Отличие от аренды

Изучая лизинг, берут в сравнение не только автокредит, но и аренду. И в одном, и в другом случае одна сторона предоставляет имущество в пользование другой. У аренды и лизинга имеются следующие отличительные черты:

  • при лизинге имущество выкупают, а по окончании аренды – возвращают;
  • лизинговый контракт заключают на длительный срок, где объект становится собственностью лизингополучателя, договор аренды ничего подобного не предусматривает;
  • землю в лизинг предоставлять нельзя, а в аренду – можно.

Что лучше взять

Решая вопрос выбора кредита и лизинга: что выгодней, нужно четко разграничивать оба понятия и различать их. К главным отличительным чертам обоих терминов относятся следующие:

  1. В лизинге предметом контракта выступает имущество, в то время как, получая автокредит, в основу принимаются деньги.
  2. Собственником лизингового договора является компания, занимающаяся соответствующими услугами, а в случае кредитного договора – клиент.
  3. При лизинге имеются финансовые скидки, автокредит же этого не предусматривает.

Как взять

Те, кто желает стать собственником автомобиля путем получения лизинга, а не взять автокредит, задаются вопросом, как это можно сделать. С этой целью сначала подают заявление, чтобы получить автомобиль. Также нужно предоставить копию баланса организации за последний период, удостоверенную нотариальным путем. На базе этих бумаг компания принимает положительное или отрицательное решение предварительно. При успешном исходе, готовят более внушительный пакет бумаг, в число которых входят следующие:

  • нотариально заверенная ксерокопия устава компании;
  • свидетельство о регистрации предприятия;
  • копия удостоверения личности директора;
  • ксерокопия приказа о назначении бухгалтером;
  • документы финансового положения;
  • выписки из банковского учреждения;
  • данные о хозяйственных договорах.

Кроме этого списка, каждая компания, занимающаяся предоставлением лизинговых услуг, может запрашивать и другие документы у своих клиентов. Если анализ покажет, что лизингополучатель является финансово состоятельным, то он принимает окончательное решение по этому вопросу. Затем составляют все необходимые документы для заключения контракта, договора купли-продажи и страховки, если таковая предусматривается предлагаемыми условиями.

proavtopravo.ru


Смотрите также