Ипотечный кредит возврат процентов если есть несовершеннолетний ребенок


Ипотека и дети. Вариант для молодой семьи: выдача сертификата и ипотечного банковского кредита. | ФИНЭКСПЕРТ24

Права несовершеннолетних детей на жилое помещение защищает российское законодательство. Это приводит к наложению ограничений на возможности, предоставляемые ипотечным кредитованием.

Ипотечными банками не берется в качестве залога недвижимость, принадлежащая лицам несовершеннолетнего возраста. Это значит, что для взятия ипотечного кредита под залог уже имеющегося жилого помещения, его собственником не должно быть несовершеннолетнее лицо.  Нельзя использовать уже имеющееся жилое помещение как первоначальный взнос, если собственник – ребенок или даже он просто прописан в этом помещении.

Для того, чтобы ребенком не была безвозвратно утрачена его собственность, органы опеки и попечительства осуществляют контроль. Именно эти органы и дают разрешение на проведение операций с недвижимостью (если ее собственником является несовершеннолетнее лицо).

Если у ребенка в продаваемом жилом помещении есть только прописка, то есть вариант с его перепропиской у кого-то из близких – до момента перепродажи.

Если же ребенок – собственник продаваемого жилого помещения, то органы опеки могут выдать разрешение на выделение доли собственности несовершеннолетнего лица в новом жилом помещении (после того, как будет погашен ипотечный кредит).

Есть и другой, более сложный способ – обмен долями собственности с каким-либо родственником. Таким образом, ребенок будет обладать долей собственности в квартире дедушки, бабушки и так далее (при этом собственниками продаваемой квартиры будут только взрослые люди). В данном случае стоит учитывать, что такой вариант возможен только в том случае, если новая доля не меньшего размера.

Есть и такой способ – это если отсутствуют сговорчивые родственники: это продажа имеющегося жилья, покупка чего-либо небольшого. При этом не берется ипотечный кредит (ребенок обеспечивается необходимой собственной площадью). Оставшаяся разница от продажи используется в качестве первоначального взноса для получения ипотеки.

Все эти нюансы никак не касаются вопроса детской регистрации в жилом помещении (если оно приобретено по ипотечному кредиту). Регистрация ребенка на такой площади допускается без проблем.

Есть и положительные факторы связки «ипотека – дети». Когда рождается второй и последующий дети, родители становятся обладателями материнского капитала. Он может быть использован для того, чтобы погасить ипотечный кредит (либо же в качестве первоначального взноса для его получения). А программа Сбербанка «Молодая семья» говорит о том, что заемщику при рождении ребенка может быть предоставлена отсрочка в погашении главного долга либо же увеличен срок кредитования (пока ребенку не исполнится три года).

Ребенок и ипотека

Сам по себе ребенок ничего не изменит – банк, при принятии решения о выдаче ипотечного кредита, не занимается делением клиентов на «детных» и «бездетных». Банк отслеживает только уровень доходов заемщика. Иное дело, если семья уже обладает квартирой, при продаже которой и станет возможным внесение первоначального взноса. Если несовершеннолетнее лицо проживает в данном жилом помещении как член семьи собственника (то есть имеет обычную прописку в ней), то купить-продать и передать приобретенное имущество в залог можно как обычно. Другое дело, если ребенок является собственником квартиры или доли в ней. Тогда и начинаются реальные сложности.

Защита ребенка

Сделка с участием несовершеннолетнего является сложной, поскольку возникает конфликт между банковскими интересами и органами опеки. Для продажи квартиры, доля которой принадлежит ребенку в соответствии со статьей Гражданского кодекса РФ, необходимо получение разрешения от органов опеки. В основном, права несовершеннолетних защищаются отделами районной администрации или другими подразделениями органов МСУ.

Чтобы получить их согласие, необходимо собрать определенные документы:

  1. Родительские паспорта
  2. Свидетельства о браке
  3. Свидетельства о рождении детей
  4. Правоустанавливающие документы на обе, продаваемую и покупаемую, квартиры
  5. Справки об оценочной стоимости и кадастровые паспорта

Если ребенку уже есть 14 лет, необходимо также наличие его согласия на проведение данной сделки. Данный пакет документов порой гораздо больше необходимого пакета для совершения самой сделки купли-продажи.

Но, даже после этого, органами опеки может быть дан отказ в проведении сделки. Ведь, по здравому рассуждению, если меняется ничем не обремененная однокомнатная квартира на более просторную, но заложенную у банка – это можно расценить и как ухудшение жилищных условий ребенка. Всегда может случиться дефолт, и ребенок останется на улице, а этого органы опеки допустить не имеют права. Работники муниципалитетов, как правило, являются здравомыслящими людьми и должны понимать, что маленький риск в этом случае оправдан – в ином случае семье врядли когда-нибудь удастся переехать в нормальную квартиру. Поэтому чаще всего согласие все-таки дается.

«Очень многое зависит от вида разрешения, выданного органами опеки. На результат влияет и качественная подготовка к встрече с муниципальными органами, также конкретный округ, специалист и даже форма подачи заявления», — сообщается генеральным директором «Первого ипотечного агентства», Максимом Ельцовым. Разрешения бывают разными. Первое дает вариант выделения новой доли собственности ребенку после того, как будет погашен ипотечный кредит. Второе разрешение требует совершить это сразу же, в тот момент, когда заключается договор купли-продажи. Первый способ удобнее, так банк скорее выдаст ипотечный кредит. Но второй способ, по сообщениям Максима Ельцова, используется намного чаще.

Банки против такого развития событий

Из-за второго варианта возникают проблемы с банками. Многие отказываются принять в качестве залога жилое помещение, если один из собственников – ребенок. «Нами не выделяется доля, положенная несовершеннолетним детям. Это только потому, что нельзя нести ответственность и выделять долю несовершеннолетнему лицу в случае, если его родителями-банковскими заемщиками вдруг не будет обслужен свой ипотечный кредит (и квартира будет реализована)», — такой ответ был дан руководителем руководитель ипотечного центра Санкт-Петербургского филиала «Промсвязьбанка», Александром Жестковым. Кредитные организации ведут себя осторожно, ведь, как гласит действующее российское законодательство, при дефолте заемщика продажа квартиры с долей ребенка будет очень сложным процессом.

Задача решается путем исключения из схемы залога недвижимости, собственником которой выступает несовершеннолетний. К примеру, залогом может стать иная недвижимость, если семья имеет таковую. Есть вариант с потребительским кредитом для доплаты при обмене жилья. Но, такой кредит меньше, чем ипотечный. И он более дорогой — примерно 18-22% годовых против 12-14% по жилищному займу. Есть и такой вариант: если размер и цена помещения позволяют, то можно продать ее и купить небольшое жилье на имя ребенка. Разница в данном случае – это и есть первоначальный ипотечный взнос. При этом доля ребенка не должна уменьшиться. Приобретенную недвижимость можно сдавать в аренду – арендные платежи покроют некоторые расходы по обслуживанию ипотечного кредита.

Наконец, ребенок может получить собственную долю в иной недвижимости. Это может быть квартира или дом бабушки или дедушки. Органами опеки будет дано согласие на продажу жилья в том случае, если родственники подарят ребенку долю в своей квартире. В такой ситуации есть возможность получения ипотечного кредита под залог нового жилья, в которой ребенок уже не будет собственником.

Приоткрытая дверь

Многие банки, хоть и с исключениями, все же принимают в залог квартиру с несовершеннолетним собственником. Например, ВТБ24 такую возможность предоставляет в том случае, если ипотечный кредит не более 1,5 млн руб. При этом стоимость доли несовершеннолетнего в новом жилье не должна превышать кредитную сумму. «Если продается квартира, стоимость которой 2 млн руб. с долей ребенка, равной трети продаваемой квартиры, у семьи есть возможность приобретения квартиры, стоимость которой 3,5 млн руб., взяв кредит в 1,5 млн руб. и выделив в собственность своему ребенку треть купленной квартиры. Такая ипотечная сделка очень часто реализуется», – рассказывается начальником отдела ипотечного кредитования филиала ВТБ24 в Санкт-Петербурге, Татьяной Хоботовой.

Другой возможностью является обращение в банки, которые работают по стандартам Агентства ипотечного жилищного кредитования. «Не все банки, ведущие работу с АИЖК, выделяют доли несовершеннолетним в залоговом жилье. Но нашими партнерами исполняется этот принцип, так как мы ответственны за кредит и в случае дефолта заемщика мы выкупаем его у банка», — рассказывается руководителем ипотечного управления компании «Балтийская ипотечная корпорация», Марианной Бельковой.

Но и данная схема обладает ограничениями – программа АИЖК может быть использована только заемщиками, имеющими официальную зарплату. Ее должна подтверждать справка 2НДФЛ. Но есть и плюсы – кредитная программа АИЖК «Материнский капитал» как раз и рассчитана на заемщиков с детьми и позволяет использовать МСК в любой временной период. Этот кредит очень нравится родителям, желающим улучшить условия проживания своих детей», — рассказывается вице-президентом группы компаний «ЮРИНФО», Николаем Лавровым.

Также, с прошлого года продолжается действие специальной городской программы «Лучшая доля детям». Ее реализует «Санкт-Петербургский центр доступного жилья». Помощь предоставляется в тех случаях, когда выделенная доля ребенка – это условие получаемой денежной выплаты либо если первоначальным взносом выступают средства от продажи помещения, доля в которой принадлежит несовершеннолетнему. В программе на сегодняшний день участвуют шесть банков – «Тверьуниверсалбанк», «Петербургский социальный коммерческий банк», банк «Образование», «Мираф-Банк», «Энергомашбанк», «Мосстройэкономбанк».

«Что касается рисков банков-партнеров, то наша схема работы говорит о том, что кредит на сопровождении банка находится лишь два месяца, а затем мы его выкупаем. За эти месяцы дефолт врядли случится, поэтому все риски на себя берутся нашим центром», – поясняется директором департамента консультирования граждан «Санкт-Петербургского центра доступного жилья» Натальей Сергеевой. Она говорит об отсутствии ограничений в части размера доли (совокупности доль), выделяемых несовершеннолетнему (несовершеннолетним). Размер определяется только сложившимися обстоятельствами и здравым смыслом. Зато есть многие другие условия: приобретать можно только готовую недвижимость, за услуги центра клиент должен заплатить.

Необходимо напомнить о том, что проведение сделок с участием несовершеннолетних собственников – очень сложный процесс. Если это простая ипотечная сделка – регистрация – это единовременное заключение договора купли-продажи и оформление квартиры в залог банку, то при варианте с выделением собственности регистрация делится на два этапа. Сначала заключают договор купли-продажи и выделяется доля ребенку. После этого происходит подписание ипотечного договора передаче в залог квартиры и регистрируется ипотека. «Очень трудно найти продавца, готового сначала оформить такой договор с выделением необходимой доли и лишь потом получить средства за помещение», – сообщается Максимом Ельцовым. Поэтому, как говорит Наталия Сергеева, необходимо обязательное привлечение к сделкам подобного типа профессиональных риэлторов. Центром поощряется это решение, клиент получает 20%-ную скидку на свои услуги.

finexpert24.com

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке

?

Блог Романа Яковлева . (roman_yanov) wrote, 2015-01-30 17:18:00 Блог Романа Яковлева . roman_yanov 2015-01-30 17:18:00 К сожалению, далеко не все люди, которые приобрели жилое помещение по ипотеке, знают о том, что могут вернуть 13% с ипотеки, правда, с некоторыми ограничениями. О том, как вернуть положенные проценты, а также какие условия возврата средств существуют .

13% от затрат или налоговый вычетИтак, любой гражданин Российской Федерации, либо гражданин другого государства, осуществляющий на законных основаниях трудовую деятельность в России, уплачивающий налог на доход юридического лица, имеет право на получение так называемого налогового вычета.Налоговый вычет – это денежная сумма, равная 13 % от стоимости приобретаемого по ипотеке жилого помещения (но не более чем от 2 миллионов рублей), возвращаемая гражданину за счет уплаченного им подоходного налога. Чтобы было более понятно, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего «белого» заработка, приобретающий жилую недвижимость по договору ипотечного кредитования, имеет право получить назад размер уплаченного подоходного налога в сумме равной 13% от стоимости жилья.Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2-мя миллионами рублей. Это значит, что вне зависимости от фактической стоимости вашей жилплощади (суммы более 2-х миллионов), 13% будут исчисляться только с 2-х миллионов рублей. Если же жилье стоит менее 2 миллионов, то 13% будут рассчитываться от фактической его стоимости. Оставшуюся же часть допустимого подоходного налога Вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если Вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета – 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона Вы сможете при приобретении другого жилого помещения.Следует отметить, что ежегодная выплата не может превышать размер уплаченного за прошлый год подоходного налога. То есть если Вам начислено к выплате 260 тысяч рублей, но в прошлом году Вы выплатили только 60 тысяч подоходного налога, то получить в этом году Вы сможете только эти 60 тысяч. Оставшаяся же сумма будет выплачиваться в последующие годы, также в размере, не превышающем внесенный налог. Вернуть проценты по ипотекеКак уже было сказано выше, человек имеет право вернуть 13% от стоимости приобретенного в собственность жилого помещения. При этом вернуть можно не только их, но и размер процентов, которые подлежат уплате в рамках кредитного договора.Важно сказать, что законодатель определил максимальную сумму для расчетов выплат с процентов в 3 миллиона рублей. Это значит, что в независимости от фактического размера процентов по ипотеке Вы сможете вернуть 13% не более чем с суммы в 3 миллиона. Если же размер процентов меньше, то остаток по ним «сгорает», то есть право добрать не начисленный налоговый вычет в будущем невозможно. Решая вопрос о возврате выплаченных процентов, нужно понимать, что возврату подлежат не только уже выплаченные, но и запланированные к выплате проценты в будущем. То есть, обратившись в банк, Вам нужно попросить справку, содержащую сведения об общем размере выплачиваемых по ипотечному договору процентов за полный срок кредита. Однако получать выплаты из налоговой инспекции Вы сможете только по мере уплаты этих процентов, то есть в течение всего срока кредита в сумме, не превышающей размеры выплаченных за год процентов.

Интересная информацияВ случае если приобретенная в ипотеку жилая недвижимость оформляется в общую долевую собственность (то есть жилье оформляется на всех членов семьи в равных долях), получить налоговый вычет могут все работающие и уплачивающие подоходный налог совершеннолетние граждане (например, оба супруга). Следует также сказать, что родители, приобретая в собственность своим несовершеннолетним детям жилье, в том числе, даже если сами они права на это помещение не приобретают, все же сохраняют право на получение налогового вычета.Для его получения Вам понадобится собрать совсем немного документов: это паспорт гражданина РФ или иностранного гражданина, справка по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы), декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно заявителем), а также документы, подтверждающие фактически понесенные расходы (См. Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?). Это может быть договор, акт приема-передачи жилого помещения, чеки, платежные поручения, квитанции. Помимо этого, Вам потребуется подтвердить наличие ипотеки (предоставить договор ипотечного кредитования), а также расчет размера процентов по заключенному ипотечному договору (для этого необходима справка, полученная в банке). Доказывать придется и то, что квартира действительно приобретена в собственность (свидетельство о праве собственности). Если Вы оформляете налоговый вычет на квартиру, приобретенную детям, то нужно также подтвердить степень родства (свидетельство о рождении).Получить налоговый вычет можно не только единовременной выплатой от налоговой инспекции, получение положенной суммы также возможно и через работодателя. В любом случае Вам потребуется обратиться в налоговую службу по месту жительства с полным комплектом документов. После этого, если Вы хотите получить общую сумму, то Вам потребуется ждать от 2 до 4-х месяцев, пока будет длиться рассмотрение документов.

Если же получать хотите через работодателя, то в налоговой инспекции потребуется получить распоряжение и передать его по месту своей работы. В соответствии с таким распоряжением, работодатель не будет удерживать с Вас подоходный налог до покрытия начисленной суммы. Следует сказать, что такой способ получения вычета возможен только до истечения 3-х лет с момента приобретения жилого помещения. Если сумма вычета выплачена полностью не будет, то на остаток придется оформлять документы для дальнейшей выплаты через налоговую инспекцию.

roman-yanov.livejournal.com

Решаем вопрос: как делится квартира в ипотеке при разводе, если есть ребенок?

Развод всегда подразумевает раздел общего имущества.

Обычно супруги либо договариваются мирно, либо обращаются в суд.

Как развестись, если есть ипотека на квартиру?

При разделе такого жилья есть нюансы, о которых обязательно нужно знать.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-43-76. Это быстро и бесплатно!

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Мой мир

Оглавление:

  • Особенности развода супругов при ипотеке
  • Как делится квартира, если есть ребенок?
  • С чего начать?
  • Как будет происходит раздел?
  • Квартира
  • Ипотека
  • Имущественная доля детей
  • Ипотека до брака
  • Полезное видео

Особенности развода супругов при ипотеке

Поэтому при осуществлении этой процедуры гражданам следует также придерживаться норм семейного и гражданского законодательства.

Жилье при разводе может быть разделено между супругами поровну (ст. 39 СК РФ).

Но с ипотечной недвижимостью все по-другому, поэтому раздел такой квартиры осуществляется не так, как обычно.

При ипотеке, взятой в браке, муж и жена оба становятся должниками банка.

И никаких юридических действий с объектом недвижимости самостоятельно им совершать нельзя (ст. 391 ГК РФ).

Статья 39. Определение долей при разделе общего имущества супругов

  1. При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами.
  2. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и (или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи.
  3. Общие долги супругов при разделе общего имущества супругов распределяются между супругами пропорционально присужденным им долям.

Как делится квартира, если есть ребенок?

Процедура раздела имущества зависит от того, использовался ли для покупки квартиры в ипотеку материнский капитал. Если родители потратили гос. помощь на первый взнос за недвижимость, то при разделе квартиры дети обязаны получить точно такую же долю в этой или другой квартире. Когда для получения ипотеки не использовался мат. капитал или если у пары только один ребенок, то его долю (как и родителей) определит суд.

Родитель, который остается проживать с детьми на ипотечной жилплощади, имеет право на предоставление большей ее части.

С чего начать?

Действия при разделе квартиры зависят от того, какое решение приняли супруги по поводу своей задолженности.

Процедура состоит из нескольких этапов.

  1. Обращение в банк. Заемщики обязательно должны сообщить о своем решении. Такое условие содержится в ипотечном договоре, поэтому его несоблюдение может привести к штрафным санкциям со стороны банка.
  2. Уведомление органов опеки. Требуется, когда раздел затрагивает интересы малолетних детей.
  3. Подача искового заявления. Если супруги не могут договориться мирно, имущественные вопросы будет решать суд (ст. 38 СК РФ).

При оформлении ипотеки юристы советуют составлять соглашение о том, как делить квартиру при разводе.

В документе желательно прописать все нюансы, включая размер компенсации за отказ от доли мужем или женой.

Соглашение обязательно заверяется у нотариуса.

Если такой документ не был составлен, стороны могут столкнуться с массой проблем.

Как будет происходит раздел?

Наличие детей влияет на раздел имущества только в том случае, если супругам не удалось договориться мирно, и они обратились в суд. Если же они решили вопрос о разделе без конфликтов, то им все равно нужно соблюдать интересы несовершеннолетних лиц.

Важно: по закону малолетние дети не могут проживать отдельно от родителей или длительное время жить без регистрации.

Ипотека и развод. Как делится кредит или ипотека при разводе супругов.

Квартира

Итак, недвижимость, при условии невыплаты ипотеки, может быть разделена супругами следующим образом:

  1. жилье делится согласно составленному сторонами соглашению.
  2. Доли между собственниками определяет суд. Равных частей тут быть не может, так как учитываются права детей. К тому же, суд обращает внимание на то, кто из супругов фактически выплачивал долг и кто остается проживать в квартире вместе с детьми.
  3. Один из собственников может отказаться от своей части кредитной квартиры в пользу другого. За это он вправе потребовать компенсацию (ст. 252 ГК РФ).
  4. Квартира может быть продана после погашения ипотеки, а средства разделены между супругами.

Заемщики могут мирно договориться и выбрать любой подходящий способ раздела общего имущества.

Ипотека

Невыплаченный кредит часто становится проблемой супругов, которые собираются разводиться.

Для того чтобы решить, как быть с ипотекой, заемщикам следует рассмотреть такие способы решения проблемы:

  • пара может проживать на жилплощади и совместно оплачивать ипотеку после развода. Затем квартира должна быть продана, а деньги разделены между бывшим мужем и женой.
  • Один из супругов может погасить ипотеку, потребовать от второго заемщика соразмерной компенсации.
  • Стороны могут продать квартиру (с разрешения банка), а деньги отдать за ипотеку. Остаток суммы они обязаны разделить между собой.

Какой бы вариант не выбрали супруги, им необходимо оформить соответствующе соглашение и заверить его у нотариуса. Тогда впоследствии ни у кого не возникнет имущественных или финансовых претензий.

Если дети остаются жить на спорной жилплощади с одним из родителей, то ему будет выделена соответствующая доля. При продаже имущества или в других случаях, подразумевающих выселение несовершеннолетних лиц вместе с матерью или отцом, ребенок выписывается с жилплощади. Взамен ему должны предоставить соответствующую часть другой недвижимости.

Родители обязаны знать, что процедура выписки несовершеннолетних лиц в России решается с участием органа опеки. Даже если вопрос о разделе имущества решается в суде, обязательно привлекается уполномоченный сотрудник, следящий за соблюдением интересов несовершеннолетних граждан.

Ипотека до брака

Если один из супругов оформил кредит до свадьбы, то квартира может быть разделена после развода.

Главную роль играет тот факт, когда был полностью выплачен кредит. Если до брака, то супруг не имеет на жилплощадь никаких прав. В случае, когда задолженность выплачивается уже после регистрации отношений, то муж или жена могут претендовать на часть недвижимости.

Здесь учитывается длительность и сумма выплат в браке, а также доказательства того, что супруг принимал участие в оплате ипотеки.

В качестве доказательств можно предъявить документы, подтверждающие, что у лица были доходы на протяжении брака.

Например, часть долга была оплачена за счет дохода от продажи имущества, полученного по наследству. На основании этих сведений суд может выделить второму супругу его долю.

Пара при разводе может договориться мирно или решать вопрос о разделе ипотечной жилплощади с помощью суда. В любом случае, решающее слово останется за банком и органами опеки, если у супругов есть малолетние дети.

Полезное видео

Как делится ипотечная квартира при разводе.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 703-43-76 (Москва)

+7 (812) 309-50-38 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

svoe.guru

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку - проценты, документы и нюансы

Можно ли вернуть 13% от покупки квартиры?

Государством гарантировано возвращается 13% от стоимости жилья или земельного участка, но не более 260 000 рублей, т.е. стоимость купленного жилья ограничена в 2 000 000 рублей.

Например, если дом стоит 2 000 000 рублей, то вычет вам вернется 260 000 рублей. Если больше, то все равно он составит 260 000 рублей. Если меньше, то соответственно вам вернут только 13%.

Возвращается вам ровно столько, сколько с вас удержали за год налога с дохода. Узнать это можно, взяв в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.

Основные случаи, когда можно и нельзя вернуть 13%

13% можно вернуть:

  1. Если вы купили квартиру, частный дом, комнату в общежитии или же долю.
  2. Если вы купили землю, на которой затем планируете возвести на нем дом.
  3. Если приобрели жильё в ипотеку или оформили ипотечный кредит на строительство дома.
  4. Если вы отремонтировали жильё, купленное без отделки у застройщика.

13% нельзя вернуть:

  1. Если приобрели жильё у родственников (супруга, детей, родителей, братьев/сестер).
  2. Если уже использовали свое право на возврат вычета до 1 января 2014 г.
  3. Если исчерпали лимит на возврат налога, т. е. 13% от стоимости это больше 260 000 рублей.
  4. Если использовали при покупке материнский капитал или другие сертификаты, полученные по госпрограммам.
  5. Если вы пенсионер, ведь с пенсии не удерживается налоги.
  6. Если вы официально не трудоустроенный гражданин.
  7. Если у вас нет российского гражданства.
  8. Если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью или другое лицо, и не платите подоходный налог.

Способы получения в 2017 году

Налоговый вычет с покупки квартиры в 2017 году можно получить двумя способами, который удобен именно вам:

  1. Одной суммой, но не превышающей ваши удержания за год.
  2. Посредством работодателя, налог с вашей зарплаты не будут удерживать на сумму вашего вычета.

Давайте разберем поэтапно возврат при покупке жилья:

  1. Для начала нужно купить квартиру и оформить ее в собственность. Если собственников несколько – 2 и больше, то оформляется долевая или общая совместная. Если вы оформили квартиру в общую собственность, то оформить налоговый вычет вправе и один собственник. Если в долевую, то каждый владелец доли оформляет вычет исходя из своей доли. Например. Квартира в долевой собственности супругов. Стоимость 2 000 000 рублей. Каждый из супругов может вернуть по 130 000 рублей налога (2 000 000/2*13%). Если один собственник не подходит под условия возврата, то он может написать заявление на возврат вычета другим собственником. Если в квартире есть доля несовершеннолетних, то за них налоговый вычет могут получить родители.
  2. В бухгалтерии вашего предприятия необходимо взять справку за предыдущий нагоговый период. Например, если вы купили квартиру в 2017 году. То справку возьмете только в 2018 году за 2017 год, если в 2016, то справку можно уже смело брать.
  3. Необходимо, на основании справки 2-НДФЛ оформить декларацию, ее можно сделать самому через программу, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Но это занимает время, проще и надежнее будет подготовить декларацию в налоговой консультации, конечно же за небольшую плату. Наличие и стоимость таких услуг нужно уточнять именно для вашего города.
  4. Когда декларация будет готова, собираем пакет документов и посещаем налоговую инспекцию лично. С собой берем паспорт, справку 2-НДФЛ, которую вам дали в бухгалтерии. Если, например, вы купили жилье еще годом ранее, то можно взять несколько справок сразу. Например, квартиру купили в 2015 году, а вычет оформляете только в этом, тогда у вас должны быть справки 2-НДФЛ за 2015, 2016 годы. Если конечно присутствовало удержание налога.

Документы для подачи декларации

Понадобятся:

  1. Паспорт.
  2. Справка 2-НДФЛ.
  3. Договор купли-продажи на жилье, оформленный при покупке квартиры.
  4. Свидетельство собственности на недвижимость.
  5. Документы по дополнительным расходам на отделку (чеки, сметы), если вы купили квартиру в новостройке у застройщика (если есть).
  6. Заявление на вычет, его вам предоставят в налоговой консультации, если же декларацию делали сами, то его без труда можно найти на сайте налоговой инспекции.
  7. Номер лицевого счёта вашей карты или другого действующего счета. Его можно получить в любом офисе вашего банка, в котором открыт счет. На него вам зачислят денежные средства.

Покупка жилья в ипотеку: дополнительные документы

Если вы купили жилье в ипотеку, то дополнительно нужно предоставить:

  1. Договор об ипотечном кредитовании, который остается у вас после сделки.
  2. Выписка из банка о расчёте процентов, ее можно получить в банке, в котором брали кредит.
  3. График платежей.
  4. Справка, которая подтверждает оплату ипотечного кредита, она также выдается в банке.

Срок сдачи налоговой декларации

Декларацию и все документы к ней подаются в любое время в течении года, но учтите что вернуть вычет можно только за три предыдущих года.

Например, если вы купили квартиру в 2011 году, а вычет оформляете только в этом, то справку 2-НДФЛ предоставляете только за три года – 2014, 2015, 2016.

После сдачи всех документов в налоговую инспекцию, в вашем личном кабинете на сайте, вы сможете увидеть, что ваше заявление зарегистрировано.

Для получения доступа в личный кабинет, вам при подаче заявления необходимо уведомить сотрудника налоговой о том, что хотели бы отслеживать судьбу вашего заявления онлайн. Камеральная проверка длится 3 месяца, затем месяц дается на зачисление средств. На практике проверка может быть и быстрее.

Заключение

Вернуть можно несколько раз, но если вы купили жилье после 1 января 2014 года. В случае если жилье было приобретено до этой даты, то его можно получить только один раз. Естественно лимит возврата в случае многократности никто не отменяет.

Если же квартира недвижимость после 1 января 2014 года, вычет получен и куплена еще одна квартира, то собственник будет получать его, пока не исчерпает свой лимит.

С 1 января 2014 года вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые говорят, что родители (опекуны, усыновители, попечители, приемные родители, попечители) при приобретении жилья в собственность своих (подопечных) несовершеннолетних детей, могут получить за них налоговый вычет. При этом, ребенок не утратит свое право на получение в будущем.

Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас

homeurist.com

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотечный кредит

В соответствии с законодательством РФ, покупая квартиру, можно частично возвратить потраченные деньги. Такая льгота предопределена налоговым законодательством. Ее предназначение в том, чтобы помочь населению улучшить жилищные условия.

А как быть, если жилье приобретено в ипотеку? Возможно ли рассчитывать на налоговый вычет при ипотечном кредитовании?

Можно ли вернуть

Любой человек, резидент или не резидент РФ, при условии трудовой деятельности на территории России и выплате положенных налоговых сборов, вправе получить определенный вычет.

Под налоговым вычетом подразумевается некое количество денежных средств, на какую убавляется налогооблагаемая прибыль при расчете НДФЛ.

Размер данного вычета относительно жилого помещения равен сумме трат, понесенных при покупке, но не может превышать установленного значения. Посредством употребления налогового вычета вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Если выражаться более простым языком, то официально трудящийся человек, уплачивающий подоходный налог со своей зарплаты, обладает правом на подобный вычет.

При приобретении недвижимости жилого назначения возможно принять обратно долю подоходного налога в размере 13 % от общей стоимости жилья. В полной мере данная норма распространяется и на ипотечное кредитование.

Нужно отметить, что законодательно ограничена стоимостная оценка жилья, принимаемая к расчету, 2 000 000 рублей.

Если стоит жилье меньше этой суммы, то расчет 13 % высчитываются от действительной стоимости. Остальную часть дозволенного подоходного налога можно получить при приобретении иного жилого помещения.

Нужно заметить, что размер ежегодной выплаты не может быть больше суммы налога, уплаченного за прошлый год. Если после этого часть вычета остается не возвращенной, ее возврат осуществляется в следующие годы.

Кому положен

Получить положенный вычет может любой совершеннолетний гражданин, когда он официально трудоустроен и выплачивает подоходный налог. При этом нужно отметить такой нюанс как предоставление вычета в случае долевой собственности.

Когда жилье покупается в долевую собственность, то право на вычет обретает каждый из собственников. Нужно также обратить внимание на приобретение квартиры родителями для несовершеннолетних детей.

При этом право на вычет за покупателями сохраняется, даже если права собственности на жилье не возникает.

Когда разрешается востребовать имущественный вычет? Возвратить часть трат можно при:

  • покупке жилья либо строительстве такового;
  • покупке земельного участка с готовой жилой недвижимостью или под строительство жилища;
  • выплате процентов по ипотечным займам;
  • затратах на отделку и ремонт жилья, купленного у застройщика без отделки.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Схема получения имущественного вычета такова:

  1. По завершении текущего года оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ.
  2. Собирается необходимая документация.
  3. Готовая декларация и пакет документов, удостоверяющих реальные затраты и право на предоставление вычета, подаются в налоговую по месту регистрации налогоплательщика.
  4. После того как налоговики проверять предоставленные документы и правомерность предоставления вычета налогоплательщику будут перечислены средства (в полном объеме или в сумме выплаченного налога за прошлый год).

Допустимо оформить имущественный вычет и до завершения налогового периода. Для этого надобно обратиться к работодателю, прежде удостоверив право на вычет в налоговом органе.

Порядок действий таков:

  • подача заявления в свободной форме в ФНС и приобретение подтверждения о праве на данный вычет;
  • подготовка документации, удостоверяющей право на предоставление имущественного вычета;
  • предоставление в налоговую заявки о подтверждении имеющегося права на вычет;
  • получение уведомления в ФНС в месячный срок;
  • предоставление уведомления работодателю, что станет причиной для не удержания НДФЛ с зарплаты до конца года.

Какие потребуются документы

Прежде всего, нужно получить надлежащую справку из бухгалтерии по месту трудоустройства о сумме выплаченных налогов за текущий год по форме 2-НДФЛ. Далее надобно приготовить копии документов, которые удостоверяют право на жилье.

В случае с покупкой квартиры в ипотеку это:

  • свидетельство о госрегистрации права собственности;

  • договор о покупке квартиры и приемопередаточный акт;

  • договор ипотеки, график гашения займа и уплаты процентов за пользование средствами ссуды.

Также требуется подготавливать копии платежной документации:

  • указывающие на затраты, понесенные при приобретении объекта;
  • свидетельствующие о выплате процентных начислений по кредитному договору.

Если квартира приобретена в совместную собственность, то понадобятся:

  • копия свидетельства о заключенном браке;

  • согласие в письменной форме от участвующих сторон о разделении имущественного вычета.

В целом краткое содержание нужного пакета документов для предоставления имущественного вычета таково:

  • документ, заверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возвращение налоговой выплаты;
  • документы, заверяющие понесенные затраты;
  • документы, указывающие на выплаченный подоходный налог (2-НДФЛ).

Когда надобно подать документацию, и за какую пору может быть возвращен налог? Право на возвращение налога возникает с года, когда налогоплательщик может представить платежную документацию о понесенных расходах и подтвердить право собственности на квартиру.

То есть если жилье было приобретено в прошлом, но вычет оформлен не был,  то можно получить таковой позже. Ограничений на получение вычета по срокам не имеется.

Остаток имущественного вычета переходит на следующий год. Возвращать подоходный налог допускается в продолжение нескольких лет, пока вся положенная сумма не будет выплачена.

Что касается времени на оформление налогового вычета, то в основном процесс занимает от 2 до 4 месяцев. При этом большая часть времени тратится на проверку предоставленных документов.

С материнским капиталом

У всех абсолютно налогоплательщиков имеется право на получение от государства имущественного вычета в объеме действительных затрат.

Однако, в ситуации с получением квартиры за счет средств из семейного капитала, гражданин не использует собственных средств либо расходует только часть своих денег. Возможно ли при этом рассчитывать на предоставление вычета?

В НК сказано, что не применим имущественный вычет в ситуации, когда оплата жилища реализовывается за счет средств из бюджета, в том числе и материнского капитала. Если квартира получена полностью за счет семейного капитала, то получить вычет не удастся.

Но если кроме материнских денег израсходованы собственные средства налогоплательщика, то вычет вполне возможен.

При этом от общей суммы затрат отнимается объем потраченных средств из материнского капитала и оставшаяся сумма принимается к вычету.

По военной

Правом на имущественный вычет можно воспользоваться только единожды в жизни. Можно получить вычет и при участии в программе ипотечного кредитования военнослужащих.

Но при этом есть некоторые особенности. Правом на вычет обладают все граждане РФ, официально работающие или несущие службу.

Но в отдельных случаях льгота не дается, в частности когда:

  • жилье приобретено у ближайших родственников или работодателей;
  • покупка жилища оплачивается иным лицом, в том числе и госорганами;
  • вычет уже был получен ранее.

В случае с военной ипотекой жилье оплачивается за счет накоплений в системе НИС, то есть фактически осуществляет уплату иное лицо за счет средств из Федерального бюджета. Стало быть, права на вычет у военнослужащего не возникает.

Но при оформлении военной ипотеки не запрещено использование личных средств. И это дает право на налоговую льготу.

В совокупной сумме таковая не может превосходить 2 000 000 рублей. Причем в расчете учитываются средства, перечисленные с личного счета военнослужащего.

Также приобрести вычет при военной ипотеке разрешается, когда куплено жилище без отделки.

Для возможности получения налоговой льготы нужно предоставить сохраненные документы, подтверждающие расходы на осуществление отделочных работ.

Но если жилье приобретено на вторичном рынке, то даже при капитальном ремонте траты на ремонт не возмещаются.

Как рассчитать

Сумма подлежащего к возврату налога рассчитывается по двум основополагающим параметрам:

  1. Возвращается 13 % от цены приобретенного жилого объекта, но при этом предельная сумма не превосходит 2 000 000 рублей. То есть максимум, что получится возвратить это 260 000 рублей. Если жилище приобретено до 2008 года, то наибольшая сумма к расчету вычета ограничивается 1 000 000 рублей.
  2. Ежегодно разрешается возвратить не больше подоходного налога, перечисленного в бюджет. Можно возвращать налог на протяжении нескольких лет, каждый раз подавая заявку на вычет. Но можно подавать подобное заявление и раз в несколько лет, возвращая налоговый сбор за несколько предыдущих лет.
  3. При приобретении жилища в ипотеку до 1.01.2014 с затрат по выплате ипотечных процентов налог ворачивается без ограничений. Если же жилой объект куплен позже, то вычет по процентам ограничивается величиной в 3 000 000 рублей.

Как же рассчитать размер положенного налогового вычета при приобретении в ипотеку квартиры? В первую очередь, надобно знать, что при получении квартиры в ипотеку разрешено получить два налоговых вычета.

Один основной вычет, а другой по процентам ипотеки. Основной вычет оформляется как вычет при обычной покупке. То есть определяется сумма понесенных затрат, и подается вычет на сумму до 2 000 000 рублей.

Причем необходимо наличие документов, подтверждающих право собственности на жилье. Заявление на возвращение налога подается по истечении налогового года.

При этом в сумму расходов включаются как личные, так и заемные средства (юридически кредитные средства это траты заемщика).

Для предоставления вычета по ипотечным процентам завить к вычету можно только фактически выплаченные проценты.

Принять вычет по ипотечным процентам становится возможным с момента возникновения права собственности на жилье.

Причем в сумму уплаченных процентов можно включить и те, какие выплачены до получения права собственности.

Пример

В качестве примера расчета можно рассмотреть следующую ситуацию:

Гражданин Петров П.П. приобрел квартиру по ипотечному займу в 2015 году. За 2015 год он заработал в общем 500 000 рублей и выплатил подоходный налог в объеме 65 000 рублей.

При обращении за имущественным вычетом он сможет возвратить 260 000 рублей (2 000 000 × 13 %). Но именно за 2015 год он вправе получить только 65 000 рублей. Остальные средства он сможет вернуть только в последующих годах.

Допустим, этот же гражданин решил получить вычет по выплаченным ипотечным процентам. Нет особого смысла одновременно заявлять основной вычет и вычет по процентам.

Можно дождаться, когда основной вычет будет полностью исчерпан и лишь потом подать заявление на предоставление вычета по ипотечным процентам.

При этом в сумму расчета включаются все проценты, выплаченные с самого начала ипотеки.

Если же в ипотечном кредитовании использованы средства материнского капитала или участника НИС, то от суммы расхода сначала вычитаются данные средства. Затем от оставшейся суммы рассчитывается сумма налога, подежащая возврату.

Причины отказа

Могут ли отказать в предоставлении положенного по закону налогового вычета? Могут, а именно в таких случаях:

  • приобретение жилья оплачено за счет средств бюджета, в том числе за счет материнского капитала или накоплений в НИС;
  • жилье приобретено у гражданина, выступающего по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родите, дети, супруг, братья, сестры);
  • исчерпание права на имущественный вычет.

Относительно последнего пункта применяется такое понятие как «однократность вычета». До 1.01.2014 получить вычет допускалось только один раз в течение жизни.

После внесения поправок в законодательство допускает неоднократное обращение за вычетом. Но при этом максимальная сумма к вычету ограничена 2 000 000 рублей.

Как итог, вычет получить при покупке квартиры в ипотеку можно. Но если жилье приобретено целиком за счет средств бюджета или третьего лица, то права на вычет не возникает.

Кроме того заявитель обязан самостоятельно подтвердить сумму понесенных расходов из собственных средств.

Про раздел квартиры по военной ипотеке при разводе читайте здесь.

Стоит ли брать военную ипотеку, узнайте в этой статье.

finbox.ru

Возврат процентов по ипотеке. Как получить возврат уплаченных по ипотеке процентов

Наличие собственного жилья является мерилом ценностей. Лет 30 назад решение этого вопроса оставалось за государством. Теперь граждане должны сами обеспечивать себя жильем. Но на некоторую помощь рассчитывать все-таки можно. Например, возврат процентов по ипотеке. О сути и деталях этого процесса читайте далее.

Разъяснение понятий

Ипотека – один из способов приобрести собственное жилье. Если бы не высокие проценты за данную услугу, то у каждого россиянина уже давно были бы свои квадратные метры. Однако государством предусмотрена возможность частичной компенсации затрат. Итак, что собой представляет возврат процентов по ипотеке на самом деле.

  1. Государство признает, что покупка жилья - это очень важное событие в жизни граждан, поэтому вносит изменения в Налоговый кодекс.
  2. Снижение расходов на приобретение недвижимости происходит путем уменьшения налогооблагаемой базы, с которой гражданин платит 13% НФДЛ. Например, если человеку начисляют зарплату в размере 30 тыс. руб., то за год он получает 360 тыс. руб. Если на эту сумму он умудряется купить недвижимость, то налогооблагаемая база уменьшается на аналогичную цифру. То есть государство обязуется вернуть: 360 /100 x 13 = 46,8 тыс. руб. Это часть налога, начисленного в год, в котором была оформлена покупка. В расчет берется сумма начисленного, а не выплаченного дохода.
  3. Количество людей, способных купить квартиру единовременно, мало. Гораздо больше сделок оформляется в рассрочку. Государство разработало программу, в рамках которой предусмотрено уменьшение базы на сумму процентов, которые человек выплатит в виде ежемесячных платежей. Потому что комиссия банка - основная часть расходов на покупку квартиры. 13% с этой суммы и подлежат возврату.

Кто имеет право на вычет

Граждане, у которых есть источники доходов, облагаемые НДФЛ. В первую очередь это люди, которые работают по найму и получают «белую» зарплату. Если используется «серая» схема, то рассчитывать можно на компенсацию с официальной суммы дохода. Если гражданин получает доход с нескольких источников (двух и более мест работы, аренды, прибыли от продажи ЦБ и пр.), их тоже можно использовать для расчетов.

Если заемщиком выступает предприниматель, который работает по «упрощенке», то он не имеет права на такую льготу. Это же относится к неработающим пенсионерам.

Женщины могут подать заявку на возврат уплаченных процентов по ипотеке после выхода из декретного отпуска. Если жилье было приобретено до него, то в расчет берутся доходы до «каникул». Если их будет не хватать, то остаток можно получить после отпуска.

Люди, которые официально работают на территории РФ более 6 месяцев в году, но не имеют гражданства, могут получить возврат процентов по ипотеке.

Льгота не применяется, если сделка была оформлена между родственниками, сослуживцами и другими взаимозависимыми лицами.

Сумма вычета

Базой для расчета являются средства, затраченные на строительство, покупку недвижимости. Если сделка оформлялась целевым кредитом, то в расчет берутся проценты по нему. Но в договоре должно быть четко указано, что деньги выданы «на покупку дома». Иная формулировка недопустима.

Если на дом без отделки была оформлена ипотека, возврат 13 процентов будет осуществляться из расчета суммы основного долга, процентов по кредиту, расходов на разработку проекта, приобретение материалов, оплату отделки, подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения. Затраты на достройку могут быть учтены, только если в договоре сказано, что приобретается объект незавершенного строительства. Если оформлялась валютная ипотека, то все расходы пересчитываются по курсу ЦБ на день платежа.

Максимальная сумма вычета ограничена 2 млн. руб. при возврате основного долга и 3 млн. руб. - при возврате процентов. Последнее положение распространяется только на договоры, заключенные после 2013 года. В налоговые вычеты нельзя включать расходы, осуществленные за счет субсидий, материнского капитала и иных социальных выплат.

Возврат процентов по ипотеке: документы для оформления

  • Договор о покупке недвижимости или прав на ее приобретение в строящемся доме.
  • Акт приема-передачи.
  • Документы, подтверждающие оплату расходов (квитанция к ордеру, расписка продавца, банковские выписки, товарные чеки закупки материалов).
  • Документы, подтверждающие право собственности.
  • Кредитный договор.

Без свидетельства о собственности получить налоговый вычет нельзя. Если приобретается имущество в строящемся доме, то для оформления льготы нужно дождаться акта приема-передачи. Все документы должны быть оформлены на человека, который собирается получить компенсацию. Иначе придется писать доверенность на реального плательщика.

Пакет документов нужно предоставить в налоговую по месту прописки, вне зависимости от того, где была приобретена недвижимость. Срок принятия решения - 3 месяца. Если ответ положительный, то нужно написать заявление, указав в нем номер банковского счета для перечисления средств. Деньги должны поступить в течение месяца. В случае нарушения сроков налоговый орган выплатит проценты за каждый день просрочки по ставке рефинансирования. Если заявка на возврат уплаченных процентов по ипотеке была отклонена, то можно обратиться в суд.

Оформление сделки через работодателя

Не всем людям удобно возиться с налоговой. Поэтому возврат можно оформить на работе. В этом случае сотруднику будет выплачена большая зарплата, так как подоходный налог работодатель удерживать не должен. Для оформления операции надо взять в налоговой уведомление для получения вычета с наименованием компании. Эту бумагу вместе с заявлением надо подать работодателю.

НДФЛ не будет удерживаться с месяца, следующего после получения документов. Если работник хочет сменить место трудоустройства, то остаток компенсации можно будет получить только через налоговую. Уведомление выдается один раз на год.

Если у сотрудника одно место трудоустройства, то, получив возврат процентов по ипотеке, он не может оформить другие вычеты у этого работодателя.

Порядок выплаты

Сначала погашаются суммы, израсходованные на покупку недвижимости (максимум 260 тыс. руб. = 13% * 2 млн.), затем – уплаченных процентов. Но в декларации нужно указывать общую сумму, которая подлежит компенсации. Пакет документов необходимо обновлять каждые 12 месяцев.

Если размер доходов не покрывает сумму вычетов, то ее можно перенести на следующий год. В схемах с «серой» зарплатой встречались случаи, когда кредит уже погашен, а для получения компенсации нужно ждать еще несколько лет.

Вывод

Человек, который приобретает имущество в кредит на территории РФ, имеет право получить возврат НДФЛ. Проценты по ипотеке погашаются не сразу, а по мере уплаты долга в банк. Операция оформляется через налоговую. Документы для вычета нужно обновлять ежегодно. Если была оформлена валютная ипотека, то компенсация рассчитывается из суммы расходов, переконвертированных в рубли по курсу ЦБ на день платежа.

fb.ru


Смотрите также